2026年1月6日，中國商務(wù)部發(fā)布《商務(wù)部公告2026年第1號關(guān)于加強(qiáng)兩用物項對日本出口管制的公告》（以下簡稱《1號公告》），加強(qiáng)兩用物項對日本出口管制，并即日實施。 ① 《1號公告》明確：“禁止所有兩用物項對日本軍事用戶、軍事用途，以及一切有助于提升日本軍事實力的其他最終用戶用途出口。”《1號公告》同時警告：“任何國家和地區(qū)的組織和個人，違反上述規(guī)定，將原產(chǎn)于中華人民共和國的相關(guān)兩用物項轉(zhuǎn)移或提供給日本的組織和個人，將依法追究法律責(zé)任。”

本文將首先簡要梳理中國出口管制規(guī)范框架，其次重點分析《1號公告》所涵蓋的內(nèi)容，最后提出針對企業(yè)的合規(guī)與應(yīng)對建議，以幫助企業(yè)更好應(yīng)對。

   1     中國出口管制法律框架

至今，中國已建立起以《中華人民共和國出口管制法》《中華人民共和國國家安全法》《中華人民共和國反外國制裁法》《中華人民共和國對外貿(mào)易法》《中華人民共和國密碼法》《中華人民共和國兩用物項出口管制條例》《中華人民共和國兩用物項出口管制清單》《兩用物項和技術(shù)進(jìn)出口許可證管理辦法》《兩用物項和技術(shù)進(jìn)出口許可證管理目錄》等法律法規(guī)為中心的出口管制規(guī)制體系。

（一）兩用物項范圍

我國出口管制所規(guī)制的兩用物項涵蓋10個行業(yè)領(lǐng)域，包括：專用材料和相關(guān)設(shè)備、化學(xué)制品、微生物和毒素；材料加工；電子；計算機(jī)；電信和信息安全；傳感器和激光器；導(dǎo)航和航空電子；船舶；航空航天與推進(jìn)；以及其他物項。 ② 物項類型包括5大類：系統(tǒng)、設(shè)備和部件；測試、檢測和生產(chǎn)設(shè)備；材料；軟甲；以及技術(shù)。 ③

2025年，商務(wù)部第55、56、57、58、61、62號公告對稀土全產(chǎn)業(yè)鏈（包括5項：稀土設(shè)備、原輔料、中重稀土相關(guān)物項；稀土開采、冶煉分離、金屬冶煉、磁材制造、稀土二次資源回收利用相關(guān)技術(shù)及其載體；生產(chǎn)線裝配、調(diào)試維護(hù)、維修、升級等技術(shù)；稀土回收技術(shù)；以及境外相關(guān)稀土）、鋰電池和人造石墨負(fù)極材料（即鋰電池相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈）、超硬材料相關(guān)物項、無人機(jī)技術(shù)、半導(dǎo)體（含芯片及設(shè)備）、人工智能（AI）等宣布出口管制， ④ 但決定暫停其實施。 ⑤ 值得注意的是：前述規(guī)定首次明確并應(yīng)用了我國出口管制法律體系中的域外管轄規(guī)則，即對于境外組織和個人在向中國以外的其他國家和地區(qū)出口稀土相關(guān)物項時，如果“每個可獨立使用物項中中國產(chǎn)受管制稀土成分價值占比高于0.1%”，應(yīng)當(dāng)申請出口許可。

（二）最終用戶確定

依據(jù)商務(wù)部第61號公告《公布對境外相關(guān)稀土物項實施出口管制的決定》，最終用戶包括境外軍事用戶、出口管制管控名單所列的進(jìn)口商和最終用戶（包括其控股50%及以上的子公司、分公司等分支機(jī)構(gòu)）、關(guān)注名單所列的進(jìn)口商和最終用戶（包括其控股50%及以上的子公司、分公司等分支機(jī)構(gòu)）。值得注意的是：我國50%規(guī)則將自動適用于處于出口管制管控名單和關(guān)注名單實體控股50%及以上的子公司、分公司等分支機(jī)構(gòu)，無論該分支機(jī)構(gòu)是否位于中國。

    2     《1號公告》內(nèi)容解讀

（一）管制物項

依據(jù)《1號公告》，“所有兩用物項”均被禁止向特定日本最終用戶進(jìn)行出口。依照前述分析，包括鋰電池和人造石墨負(fù)極材料（即鋰電池相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈）、無人機(jī)技術(shù)、最終用途為研發(fā)、生產(chǎn)14納米及以下邏輯芯片或者256層及以上存儲芯片，以及制造上述制程半導(dǎo)體的生產(chǎn)設(shè)備、測試設(shè)備和材料，以及具有潛在軍事用途的人工智能，稀土全產(chǎn)業(yè)鏈（包括稀土生產(chǎn)、提純和回收等工藝）以及超硬材料（包括用于半導(dǎo)體、超精密加工的高端CVD金剛石、薄膜、晶片等）。受到管制的物項還包括與此相關(guān)的軟件和數(shù)據(jù)。

（二）最終用戶

依據(jù)《1號公告》，“任何國家和地區(qū)的組織和個人”均不得違反要求“將原產(chǎn)于中華人民共和國的相關(guān)兩用物項轉(zhuǎn)移或提供給日本的組織和個人”。據(jù)此，無論是否為中國企業(yè)或受中國企業(yè)控制的分支機(jī)構(gòu)，均受到《1號公告》的禁止性要求規(guī)制，均不得將受管制物項提供給日本的組織和個人。值得注意的是：《1號公告》并未要求出口物項具有“最低成分含量”，似有應(yīng)用“直接產(chǎn)品”規(guī)則，達(dá)到完全實施出口管制的目的。

   3     企業(yè)合規(guī)風(fēng)險與應(yīng)對建議

此次對日本出口管制的升級，為企業(yè)對日出口貿(mào)易提出了新的合規(guī)要求。企業(yè)在進(jìn)行出口貿(mào)易交易時，應(yīng)采取以下措施，系統(tǒng)、完整地識別并評估其出口物項是否符合《1號公告》的要求。

（一）了解你的客戶和最終用戶

首先，出口企業(yè)應(yīng)對出口貿(mào)易的直接交易方和最終用戶進(jìn)行完整、全面的盡職調(diào)查。具體而言，出口企業(yè)應(yīng)查明直接交易方和最終用戶是否參與了“有助于提升日本軍事實力”的活動，無論直接交易方和最終用戶的國籍是否為日本籍。在判斷是否交易方和最終用戶是否參與了“有助于提升日本軍事實力”方面，企業(yè)不僅應(yīng)對直接交易方和最終用戶的股權(quán)結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制進(jìn)行調(diào)查，還應(yīng)向直接交易方及下一接收方出具《合規(guī)告知書》，明確要求其不得將出口物項用于任何可能有助于提升日本軍事實力的用途，明確不得間接轉(zhuǎn)供、規(guī)避我國出口管制規(guī)定，并要求其提供最終用戶和最終用途承諾。企業(yè)必須在全鏈條上確保最終用戶和用途的純粹民用性質(zhì)。

（二）掌握出口物項是否屬于兩用物項

同時，正確區(qū)分嚴(yán)格受管制的兩用物項和可正常進(jìn)行的商業(yè)出口，能夠最大程度地保護(hù)企業(yè)的商業(yè)利益。因此，出口企業(yè)也應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部篩查清單，一是對本企業(yè)擬出口的產(chǎn)品、材料、設(shè)備、技術(shù)進(jìn)行全面統(tǒng)計，二是與我國《兩用物項出口管制清單》所列明的行業(yè)領(lǐng)域和管制物項類別進(jìn)行對比分析。尤其是從事與稀土（如鎵、鍺、銦相關(guān)物項）、關(guān)鍵化學(xué)品、特種合金、高端機(jī)床、數(shù)控系統(tǒng)、高性能復(fù)合材料、無人機(jī)、特定電信設(shè)備、激光與傳感器技術(shù)、航空航天與推進(jìn)技術(shù)等領(lǐng)域產(chǎn)品、設(shè)備、軟件和數(shù)據(jù)出口的企業(yè)，更應(yīng)及時采取有效措施，進(jìn)行判斷。

（三）妥善應(yīng)對海關(guān)監(jiān)管

在出口過程中，如果企業(yè)收到海關(guān)《質(zhì)疑通知書》，企業(yè)應(yīng)在7個工作日內(nèi)及時響應(yīng)，準(zhǔn)備報關(guān)單和出口合同，清晰體現(xiàn)出口物項的品名、規(guī)格、數(shù)量和最終用戶信息；并準(zhǔn)備說明文件，旨在解釋并說明該出口物項不屬于管制物項的理由以及最終用戶不屬于管制范圍的理由。同時，企業(yè)也應(yīng)及時提供海關(guān)要求的其他資料，強(qiáng)有力地證明最終用戶和最終用途不屬于受管制范圍。

 結(jié)  語 

《1號公告》的發(fā)布與實施，標(biāo)志著中國對日出口管制體系邁入了更具系統(tǒng)性、精準(zhǔn)性與域外效力的新階段。這一公告不僅進(jìn)一步鞏固和深化了我國已初步建立的、覆蓋關(guān)鍵物項和核心技術(shù)、針對特定主體的體系化、多維度出口管制監(jiān)管架構(gòu)，更通過明確的禁令與追責(zé)條款，對中日貿(mào)易，尤其是涉及第三方的轉(zhuǎn)口貿(mào)易和間接貿(mào)易，帶來了顯著且深遠(yuǎn)的影響。部分高度依賴出口管制物項的產(chǎn)業(yè)鏈和供應(yīng)鏈，或?qū)⒚媾R結(jié)構(gòu)性調(diào)整的挑戰(zhàn)。在此背景下，中國企業(yè)應(yīng)深刻認(rèn)識到出口管制合規(guī)的戰(zhàn)略重要性，積極主動地構(gòu)建并運行貫穿產(chǎn)品生命周期、覆蓋全鏈條、全流程的出口管制合規(guī)管理體系，并提前制定周密的應(yīng)對預(yù)案，以在復(fù)雜的國際貿(mào)易環(huán)境中，實現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展。

 注  釋 

① 《商務(wù)部公告2026年第1號 關(guān)于加強(qiáng)兩用物項對日本出口管制的公告》，中華人民共和國商務(wù)部，2026年1月6日，https://aqygzj.mofcom.gov.cn/qdml/art/2026/art_fbb3da556a7642f697fa2530c1535794.html

②《兩用物項出口管制清單》，https://aqygzj.mofcom.gov.cn/cms_files/filemanager/600926013/attach/202511/a7d3c18725de412c84ed7354d28800f3.pdf

③ 同上。

④ 商務(wù)部 海關(guān)總署公告2025年第55、56、57、58、61、62號

 ⑤《商務(wù)部、海關(guān)總署公告2025年第70號 公布暫停實施商務(wù)部、海關(guān)總署公告2025年第55號、56號、57號、58號及商務(wù)部公告2025年第61號、62號的決定》，中華人民共和國商務(wù)部，https://aqygzj.mofcom.gov.cn/qdml/art/2025/art_47f3f3f7aac8447285df7861cc36fa79.html

（作者：楊青  周婧媛）